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广东公益恤孤助学促进会
2020-06-08
4383
2019年度财务情况说明书
2020年6月7日
葛晓红
（一）民间非营利组织的宗旨、组织结构以及人员配备等情况
广东公益恤孤助学促进会，是依照中华人民共和国宪法、法律、法规、规章和国家政策，由热心支持贫困家庭子女就学和生活的单位和个人自愿组成的、非盈利性的、慈善性公益民间社团组织，是依法成立的社团法人。
本会经核准的业务范围是：“开展调查，无偿资助贫困子女就学，兼顾支持其他公益事业。”
理事名单（共35人，按姓氏笔划排序）
马少槟、尹为宇、王广森、刘 枫、刘佩华、杨新芳、吴 杰、吴阳阳、
李泳仪、李亦非、张建鹏、张素芳、罗 燕、陈建涛、陈秋岗、林钧泽、
钟卫红、侯 杰、俞晓文、郭 京、黄昌伟、黄铁苗、黄瑞清、黄震洲、
梁永斌、梁栋彬、彭 涛、葛晓红、曾 璇、曾鹏徽、温汉清、温武队、
蔡汝青、熊 静、潘小兰
常务理事名单（共11人）
马少槟、刘 枫、刘佩华、李泳仪、张建鹏、黄震洲、葛晓红、曾鹏徽
温汉清、温武队、蔡汝青
监事会名单
监事长：马宗梅
监事：王晓华、康 钟、黄晓霞
领导职务名单
会长：温汉清
副会长：蔡汝青、葛晓红、刘 枫、曾鹏徽
秘书长：葛晓红（兼）
法定代表人： 葛晓红（兼）
法律顾问：王晓华
副秘书长、部门领导名单
副秘书长：吴 杰（兼）
梁栋彬（兼）
林钧泽（兼）
秘书处部门：
行政财务部主任：葛晓红（兼）
项目合作部主任：梁栋彬
资助业务部主任：张素芳
爱童行事业部部长：林钧泽
蝴蝶助学事业部部长：李泳仪
志愿者团队：
运行保障部部长：王友光
项目工作部部长：潘小兰
品牌宣传部部长：曾 璇
资助工作部部长：黄瑞清
蝴蝶助学团队：李泳仪
理事会成员介绍（以姓氏笔划为序）（略）
至2019年12月31日，在册受薪工作人员为16人（含秘书处、爱童行事业部、蝴蝶助学事业部）。
（二）2019年业务活动基本情况
一、资金情况
2019年结余资金28,477,730.23元，其中现金15,028.66元，银行存款5,943,186.58元，购买国开债 22,519,514.99元。
|
项目 |
期初数 |
期末数 |
|
现金 |
7,231.56 |
15,028.66 |
|
银行存款 |
4,825,188.92 |
5,943,186.58 |
|
购买国开债 |
20,360,000.00 |
22,519,514.99 |
|
合计 |
25,192,420.48 |
28,477,730.23 |
二、资产情况
1、至2019年12月31日净资产为34,277,312.95 元，比2018年同期增加3,118,916.87元。
|
项目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
分类调整 |
年末数 |
|
非限定性净资产 |
16,205,038.50 |
6,199,075.97 |
5,552,857.24 |
521,556.34 |
17,372,813.57 |
|
限定性净资产 |
14,953,357.58 |
21,631,420.00 |
19,158,721.86 |
-521,556.34 |
16,904,499.38 |
|
合计 |
31,158,396.08 |
27,830,495.97 |
24,711,579.10 |
0.00 |
34,277,312.95 |
2019年限定性资产变动明细如下：
|
序号 |
项目 |
期初数 |
本年增加数 |
本年减少数 |
分类调整 |
期末数 |
|
1 |
病童救助 |
6,976,457.56 |
2,852,225.17 |
4,819,777.99 |
219,209.72 |
5,228,114.46 |
|
2 |
盟伴计划 |
|
|
770,000.00 |
|
-770,000.00 |
|
3 |
海外教育基金 |
1,179,008.46 |
|
300,000.00 |
- |
879,008.46 |
|
4 |
广州电视台G4合作项目 |
369,603.94 |
|
- |
-369,603.94 |
- |
|
5 |
洁伴同行 |
174,453.76 |
|
13,180.95 |
-45,000.00 |
116,272.81 |
|
6 |
资助茂名地区 |
6,952.40 |
|
|
-6,952.40 |
|
|
7 |
其他 |
|
838,069.12 |
838,069.12 |
|
|
|
8 |
省二医一米阳光基金 |
|
500,000.00 |
|
|
500,000.00 |
|
9 |
天天公益专项基金 |
422,987.35 |
2,902,276.02 |
240,900.85 |
|
3,084,362.52 |
|
10 |
e万行动 |
169,270.16 |
6,788,676.00 |
6,569,589.59 |
|
388,356.57 |
|
11 |
蝴蝶助学团项目 |
1,649,895.55 |
1,234,512.86 |
920,306.76 |
|
1,964,101.65 |
|
12 |
真情追踪基金 |
211,150.06 |
|
|
-211,150.06 |
|
|
13 |
小草行动 |
28,205.24 |
|
20,145.58 |
-8,059.66 |
|
|
14 |
蓝色融合教育专项基金 |
62,094.20 |
132.99 |
930.00 |
|
61,297.19 |
|
15 |
星海音乐陪伴专项基金 |
-2,042.72 |
367,100.53 |
94,029.10 |
433,000.00 |
704,028.71 |
|
16 |
渠道拓展专项基金 |
|
1,854,588.02 |
456,750.25 |
-533,000.00 |
864,837.77 |
|
17 |
爱童行专项基金 |
2,969,811.40 |
4,236,947.01 |
4,113,910.49 |
|
3,092,847.92 |
|
18 |
爱心直达专项基金 |
735,510.22 |
56,892.28 |
1,131.18 |
|
791,271.32 |
|
|
合计 |
14,953,357.58 |
21,631,420.00 |
19,158,721.86 |
-521,556.34 |
16,904,499.38 |
限定性资产项目调整事项说明：
（1）病童救助项目：真情追踪项目结束余额211,150.06元、小草行动项目结束余额8,059.66元转病童救助，病童项目合计增加219,209.72元。
（2）洁伴同行项目：转45,000元用于徐闻助学项目（非限定）。
（3）广州电视台G4合作项目:项目结束，余额369,603.94元转体育欢乐梦项目（非限定）。
（4）资助茂名地区：项目结束，余额6,952.40元转中秋大慰问（非限定）。
（5）真情追踪：项目结束，余额211,150.06元转病童救助项目。
（6）小草行动：项目结束，余额8,059.66元转病童救助项目。
（7）星海音乐陪伴专项基金：渠道拓展转入433,000.00元用于该项目。
（8）渠道拓展专项基金：转出 433,000元用于音乐陪伴专项基金,转出100,000.00元用于仲夏夜慈善音乐会成本和管理费（非限定）。
以上合计限定性资产减少521,556.34元，非限定资产增加521,556.34元。
2、固定资产情况 至2019年12月31日固定资产原值6,200,245.59元，累计计提折旧479,825.70元，固定资产净值5,720,419.89元。具体见下表：
|
项 目 |
期初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
期末余额 |
|
一、原价合计 |
6,174,017.60 |
40,027.99 |
13,800.00 |
6,200,245.59 |
|
其中：房屋 |
6,018,645.50 |
|
|
6,018,645.50 |
|
电子设备 |
140,022.10 |
33,429.00 |
|
173,451.10 |
|
其他设备 |
15,350.00 |
6,598.99 |
13,800.00 |
8,148.99 |
|
二、累计折旧合计 |
285,980.61 |
206,955.09 |
13,110.00 |
479,825.70 |
|
其中：房屋 |
174,707.90 |
190,590.44 |
|
365,298.34 |
|
电子设备 |
106,608.21 |
13,780.75 |
13,110.00 |
107,278.96 |
|
其他设备 |
4,664.50 |
2583.90 |
- |
7,248.40 |
|
三、减值准备累计金额合计 |
|
|
|
|
|
四、账面价值合计 |
5,888,036.99 |
|
|
5,720,419.89 |
|
其中：房屋 |
5,843,938.01 |
|
|
5,653,347.16 |
|
电子设备 |
33,413.48 |
|
|
66,172.14 |
|
其他设备 |
10,685.50 |
|
|
900.59 |
3、无形资产为财务用友U8软件，原值21,248.00元，至2019年12月底，累计计提折旧11,311.62元，无形资产净值9,936.38元。
|
|
期初余额 |
本年度增加 |
本年减少 |
期末余额 |
|
无形资产 |
21,248.00 |
|
|
21,248.00 |
|
减：累计摊销 |
7,274.58 |
4,037.04 |
|
11,311.62 |
|
无形资产净值 |
13,973.42 |
|
|
9,936.38 |
4、存货情况：存货期初额为60,900.00元，本年增加768,069.12元，减少768,769.12元，至2019年12月31日，存货余额为60,200.00元。
|
项 目 |
期初余额 |
本年增加额 |
本年减少额 |
期末余额 |
|
接受捐赠物资 |
60,900.00 |
768,069.12 |
768,769.12 |
60,200.00 |
|
合计 |
60,900.00 |
768,069.12 |
768,769.12 |
60,200.00 |
三、收入情况
2019年总收入为 27,830,495.97元，其中：捐赠收入为27,354,955.76元、会费收入为22,200元、其他收入（利息）为453,340.21元。
1、捐赠收入27,354,955.76元，为上年度捐赠收入22,972,579.84的119.08%，其中非限定捐赠收入5,781,134.87元，限定捐赠收入为21,573,820.89元。
各项目捐赠收入如下：
|
类别 |
项目 |
2018年 |
2019年 |
增长（%） |
备注 |
|
非 限 定 性 |
日常捐款 |
814,122.64 |
588,140.37 |
-27.76% |
|
|
助学项目捐款 |
2,236,774.87 |
4,407,330.70 |
97.04% |
| |
|
体育欢乐梦 |
383,342.03 |
542,031.49 |
41.40% |
| |
|
中秋大慰问 |
25,992.70 |
128,831.30 |
395.64% |
| |
|
周年活动 |
20,636.66 |
6,350.00 |
-69.23% |
| |
|
仲夏夜慈善音乐会 |
205,000.00 |
|
-100.00% |
2019年音乐会成本捐款10万元列入渠道拓展专项基金 | |
|
管理费 |
91,930.27 |
108,451.01 |
17.97% |
| |
|
非限定性捐赠收入合计 |
3,777,799.17 |
5,783,134.87 |
53.08% |
| |
|
限 定 性 |
病童救助 |
4,414,712.38 |
3,752,225.17 |
-15.01% |
其中2019年20万元为渠道拓展专项基金捐赠 |
|
盟伴计划 |
1,836,833.56 |
|
-100.00% |
2019年该项目无捐款 | |
|
海外教育基金 |
49,042.00 |
|
-100.00% |
2019年该项目无捐款 | |
|
资助唐紫怡 |
600.00 |
|
-100.00% |
该项目2019年已结束 | |
|
天天公益专项基金 |
336,031.61 |
2,900,897.42 |
763.28% |
| |
|
e万行动 |
7,277,424.00 |
6,788,676.00 |
-6.72% |
| |
|
蝴蝶助学团项目 |
883,644.69 |
1,234,512.86 |
39.71% |
| |
|
真情追踪基金 |
821.46 |
|
-100.00% |
| |
|
其他合作项目 |
313,119.38 |
838,069.12 |
167.65% |
| |
|
蓝色融合教育专项基金 |
903.68 |
|
-100.00% |
2019年该专项基金已撤销 | |
|
音乐陪伴 |
257.00 |
366,860.39 |
142647.23% |
| |
|
渠道拓展专项基金 |
400,000.00 |
1,454,000.00 |
263.50% |
2019年另有20万元列入病童救助项目，10万元列入音乐陪伴专项基金捐款 | |
|
娇兰佳人爱童行 |
1,200,043.62 |
1,185,520.79 |
-1.21% |
| |
|
婷美小屋爱童行 |
1,100,000.00 |
1,100,000.00 |
0.00% |
| |
|
MO&Co.爱童行 |
1,301,803.41 |
1,823,876.95 |
40.10% |
| |
|
3K.爱童行 |
|
77,564.20 |
|
| |
|
爱心直达基金 |
79,543.88 |
51,617.99 |
-35.11% |
| |
|
限定性捐赠收入合计 |
19,194,780.67 |
21,573,820.89 |
12.39% |
| |
|
捐赠收入总计 |
22,972,579.84 |
27,354,955.76 |
19.00% |
| |
2、会费收入
按2019年修订的章程，会费标准有所调整，2019年会费收入22,200.00元，为上年度会费收入13,700元的162.04%。
3、其他收入
2019年其他收入453,340.21元，为上年度其他收入833,692.71元的54.38%。包括银行存款利息和购买国开债的收益。
四、费用情况
2019年总支出为24,711,579.10元，其中：业务活动成本为23,276,778.35 元、管理费用为 1,243,946.99元、筹资费用为190,853.76元。
1、业务活动成本：
2019年业务活动成本23,276,778.35元，为上年度业务活动成本22,903,088.33元的101.63%，具体分项目统计如下：
|
类 别 |
项目 |
业务活动 成本 |
分类统计 | ||||
|
助学资助款 |
病童救助款 |
成长关怀 |
项目执行费 |
其他合作 | |||
|
非限定性 |
助学项目 |
4,045,335.95 |
3,631,750.00 |
|
|
413,585.95 |
|
|
成长关怀 |
449,328.327 |
|
|
449,328.37 |
|
| |
|
非限定性合计 |
4,494,664.32 |
3,631,750.00 |
0.00 |
449,328.27 |
413,585.95 |
0.00 | |
|
限 定 性 |
病童救助 |
4,819,777.99 |
|
4,436,165.99 |
|
183,612.00 |
200,000.00 |
|
盟伴计划 |
770,000.00 |
|
770,000.00 |
|
|
| |
|
海外教育基金 |
300,000.00 |
|
|
|
|
300,000.00 | |
|
洁伴同行 |
13,180.95 |
|
|
|
|
13,180.95 | |
|
其他 |
838,069.12 |
|
|
|
|
838,069.12 | |
|
天天公益专项基金 |
240,025.85 |
|
|
|
|
240,025.85 | |
|
e万行动 |
6,569,589.59 |
6,452,200.00 |
|
|
117,389.59 |
| |
|
蝴蝶助学团项目 |
920,306.76 |
|
|
|
|
920,306.76 | |
|
小草行动 |
20,145.58 |
|
20,145.58 |
|
|
| |
|
蓝色融合教育专项基金 |
|
|
|
|
|
| |
|
音乐陪伴专项基金 |
93,544.10 |
|
|
93,544.10 |
|
| |
|
渠道拓展专项基金 |
400,000.00 |
|
400,000.00 |
|
|
| |
|
娇兰佳人爱童行 |
997,216.82 |
|
997,216.80 |
|
|
| |
|
婷美小屋爱童行 |
864,535.60 |
458,000.00 |
|
386,286.14 |
20,249.46 |
| |
|
MO&Co.爱童行 |
1,872,319.70 |
|
|
1,581,910.75 |
290,408.95 |
| |
|
3K爱童行 |
63,401.97 |
|
|
|
|
63,401.97 | |
|
爱心直达专项基金 |
|
|
|
|
|
| |
|
限定性合计 |
18,782,114.03 |
6,910,200.00 |
6,623,528.37 |
2,061,740.99 |
611,660.00 |
2,574,984.65 | |
|
|
总计 |
23,276,778.35 |
10,541,950.00 |
6,623,528.37 |
2,511,069.26 |
1,025,245.95 |
2,574,984.65 |
2、管理费用 2019年度管理费1,243,946.99元，为上年度管理费1,196,196.93的103.99%，具体构成如下:
|
类别 |
序号 |
项目 |
恤孤助学会 |
爱心直达 |
爱童行 |
合计 |
|
人员 |
1 |
工资 |
|
204,658.20 |
831,241.83 | |
|
2 |
社保及公积金 |
97,916.86 |
|
47,262.75 |
145,179.61 | |
|
3 |
劳动就业政策补贴收入 |
-50,943.56 |
|
-18,714.08 |
-69,657.64 | |
|
人员费用小计 |
673,556.93 |
- |
233,206.87 |
906,763.80 | ||
|
日常办公费用 |
4 |
福利费 |
6,069.39 |
|
7,000.00 |
13,069.39 |
|
5 |
办公用品 |
49,213.65 |
|
9,111.97 |
58,325.62 | |
|
6 |
通讯及网络费 |
20,129.44 |
|
- |
20,129.44 | |
|
7 |
会费 |
3,000.00 |
|
- |
3,000.00 | |
|
8 |
财务代理费及水电费 |
24,778.61 |
|
- |
24,778.61 | |
|
9 |
爱童行分摊管理费 |
-62,512.69 |
|
62,512.69 |
- | |
|
10 |
交通费 |
6,198.00 |
|
- |
6,198.00 | |
|
11 |
固定资产清理 |
- |
|
690.00 |
690.00 | |
|
日常办公费用小计 |
46,876.40 |
- |
79,314.66 |
126,191.06 | ||
|
固定资产及无形资产 |
12 |
折旧费 |
203,874.04 |
471.18 |
2,609.87 |
206,955.09 |
|
13 |
无形资产摊销 |
4,037.04 |
|
- |
4,037.04 | |
|
资产折旧小计 |
207,911.08 |
471.18 |
2,609.87 |
210,992.13 | ||
|
管理费合计 |
928,344.41 |
471.18 |
315,131.40 |
1,243,946.99 | ||
3、筹资费用 2019年筹资费190,853.76元，为上年度筹资费281,118.54 元的67.89%,具体项目如下：
|
序号 |
项目 |
非限定性 |
限定性 |
合计 |
|
1 |
金融机构手续费 |
3,723.81 |
4,785.00 |
8,508.81 |
|
2 |
宣传维护费用 |
28,130.13 |
- |
28,130.13 |
|
3 |
结善缘救病童活动费 |
- |
26,347.19 |
26,347.19 |
|
4 |
爱满罐费用 |
395.00 |
- |
395.00 |
|
5 |
慈善音乐会费用 |
30,811.95 |
29,873.06 |
60,685.01 |
|
6 |
周年联谊活动费用 |
66,787.62 |
- |
66,787.62 |
|
7 |
合作项目筹资费 |
- |
- |
- |
|
|
合 计 |
129,848.51 |
61,005.25 |
190,853.76 |
4、业务活动成本占上年总收入及管理费占当年总支出比例
按民发〔2016〕189号《关于慈善组织开展慈善活动年度支出和管理费用的规定》第七条规定：“慈善组织中具有公开募捐资格的社会团体和社会服务机构年度慈善活动支出不得低于上年总收入的百分之七十；年度管理费用不得高于当年总支出的百分之十三。”的规定，我会 2019年业务活动成本和管理费占上年总收入比例和当年总支出比例如下：
|
序号 |
项目 |
金额(元) |
备注 |
|
1 |
上年度实际收入合计 |
23,819,972.55 |
|
|
2 |
本年度总支出 |
24,711,579.10 |
|
|
3 |
本年度用于慈善活动的支出 |
23,276,778.35 |
|
|
4 |
管理费用 |
1,243,946.99 |
|
|
5 |
其他支出（筹资费用） |
190,853.76 |
|
|
6 |
本年度慈善活动支出占上年度总收入的比例 |
97.72% |
|
|
7 |
本年度管理费用占总支出的比例 |
5.03% |
|
五、其他应收款情况
2019年12月31日其他应收款为10,030元，具体详见下表：
|
序号 |
应收款账户 |
应收账款摘要 |
金额 |
|
1 |
本会基本户 |
应收淘宝开店缴纳的保证金 |
5,000.00 |
|
2 |
本会基本户 |
支付租赁佳能2525i复印机壹台保证金 |
5,000.00 |
|
3 |
本会基本户 |
多付叶素运生育津贴费用 |
-30.00 |
|
实际应收账款合计 |
10,030.00 | ||
